收入支出决算总表

部门：单位                                                                                                            公开01表

单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

收入决算表

部门： XX单位                                                                                                               公开02表

单位：万元

支出决算表

部门：   XX单位                                                                                                                  公开03表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门：XX单位   单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：XX单位                                                                                                                 公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：                                                                                                                                  公开06表

单位：万元

注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：                                                                                                                               公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：                                                                                                                       公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

(若本单位无政府性基金收支,请说明：XX单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据)。

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019 年度收、支总计4610.28万元。与2018年相比，增加（减少）1918.95万元，增长（减少）42%，主要是因为财政拨款收入增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计4610.28万元，其中：财政拨款收入4610.28万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计4610.28万元，其中：基本支出3486.94万元，占76%；项目支出1123.34万元，占24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计4610.28万元，与2018年相比，增加（减少）1918.95万元,增长（减少）42%，主要是因为新单位成立，2019年为全年收支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出4610.28万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出增加（减少）1918.95万元，增长（减少）XX%，主要是因为新单位成立，2019年为整年支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出4610.28万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3012.16万元，占65%；文化体育与传媒支出51.21万元、社会保障与就业支出95.88万元、医疗卫生与计划生育支出32.34万元、城乡社区支出122.24万元、农林水支出1227.12万元，住房保障支出69.33万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为1398万元，支出决算数为4610.28万元，较决算收入少3212.28万元，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为609.51万元，支出决算为3012.16万元，较决算数少2402.65，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：年初预算数未涵盖部分指标文件

2、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设、生产发展（项）。

年初乡镇级单位无预算，支出决算为1123.34万元。产生差额的主要原因是：年初涉农统筹资金作为专项资金，未纳入乡镇级预算范畴，但决算时统筹资金作为财政拨款支出又计入了乡镇级决算范畴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款基本支出4610.28万元，其中：人员经费1597.73万元，占基本支出的35%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费1889.22万元，占基本支出的41%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为36万元，支出决算为34万元，完成预算的94%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是没有因公出国，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是都没有因公出国费用。

公务接待费支出预算为26万元，支出决算为24万元，完成预算的92%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是控制减少开支，与上年相比减少（增加）4万元，减少（增长）16%,减少（增长）的主要原因是新单位2019年为整年支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为10万元，支出决算为10万元，完成预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是合理控制支出，与上年相比减少（增加）5万元，减少（增长）33%,减少（增长）的主要原因是2019年对公车加强管控。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算24万元，占70%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算10万元，占30%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：     

2、公务接待费支出决算为24万元，全年共接待来访团组600个、来宾5600人次，主要是主要是省、市级单位来本单位检查、督查各专项工作在镇机关食堂发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费10万元，主要是油料费和维修支出，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2019年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。九、关于2019年度预算绩效情况说明

在县财政局的指导监督下，我处财务管理得到了有效规范，约束了非正常性开支，严格控制非必要性支出，按时开展财务公开，招待费，车辆维修费，交通通讯等费用大幅度降低，同时机关办公条件和食堂伙食得到改善，全镇干部职工和农民的满意度大大提高。在上级财政资金的支持下，农村社会持续稳定，各项社会事业迅速发展，农业效益显著提高，农民收入明显增加，为实现全面建成小康社会的奋斗目标奠定了良好的基础。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2019 年度机关运行经费支出1889.22万元，比年初预算数增加1764.75万元，主要原因是：年初预算按照1万/人/年标准的公用经费进行计量，没有将后期追加的预算核算进来。2019年度机关运行经费中城乡环境整治产生劳务费120余万，非洲猪瘟防控、脱贫攻坚等中心工作产生印刷费、宣传费、办公费160余万元，信访维稳经费180余万元。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费50万元，用于召开脱贫攻坚、扫黑除恶、疫情防控、人口普查、城乡环境卫生治理等会议，参会人员为在职干部和村干部，人均参会人数240人/次，内容主要为会议伙食费；开支培训费10万元，主要为个别干部参加上级主管单位（局）组织的业务培训。

（三）政府采购支出情况

本部门2019年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（四）国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是单位内部各负责人（含主要领导）下村时机动使用，未明确车辆具体使用人……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分

名词解释

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

8.三公经费支出口径为：三公经费支出以收付实现制为基础进行计量，即以报账时点为基准，而不是事项发生时为基准

9.机关运行经费支出口径为：本部门纳入2019年度预算范围的办公费、印刷费等商品与服务支出与办公设备购置，不包括工程性质支出

10.政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2019年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额

第五部分

附件

2019年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概述和基本情况

新化县枫林办事处为财政全额拨款，参照《公务员法》管理的政府机关，我处现有编制人员104人，其中：全额拨款人数67人，差额拨款人数13人，自收自支24人。实有财政供养人员205人，其中：在职140人（含临聘人员36人），退休72人（其中集体干部退休18人）：精简下放3人。单位内部控制良好。

二、评价工作开展

从绩效评价整体结果来看，我单位在2019年的绩效评价根据《部门决算量化评价表》评分，得分98.5分。能合理、合规的进行预算编制和执行，三公经费预算支出较去年有所减少，项目支出管理也合乎规范，绩效达到预期。

三、部门整体支出绩效评价分析

（一）部门预算收入主要为：人员经费、公用经费、政府采购预算及后期专项追加指标；预算支出对应以人员经费、公用经费、项目建设为主。资金来源均为全额财政拨款。

2019年度年初预算收入1398万元，全年财政拨款总收入4610.28万元，决算支出总额4610.28万元。年初预算收入与全年财政拨款总收入差距较大的原因是年初预算收入未涵盖指标文件、专项调度资金、扶贫统筹资金等内容。

（二）2019年度基本支出3486.94万元，保证本单位正常运转；项目支出1123.34万元;村级运转上保障村级公用经费和村干工资及时按标准支付到位。                                                      

四、取得成效及存在的问题

2019年度，新化县人民政府枫林街道办事处在县委、县政府的领导下，按照习近平新时代中国特色社会主义思想的要求，切实履行职责，各项工作取得了一定成效，根据《部门决算量化评价表》评分，得分98.5分。主要成效如下：（一）强化队伍建设，严格干部作风管理；（二）厉行节约理念，严控非生产性开支；（三）关注民生服务，保障民生、重点项目工程。同时，也存在下列问题：（一）预算执行存在偏差。从公共预算财政拨款决算数与全年指标对比情况来看，存在较大差异率；（二）固定资产管理核算欠规范，管理水平有待提高。经核查，固定资产未及时更新、登记，导致部分数据不符合，固定资产管理有待进一步加强。

五、改进措施和有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前沿性，建议按照新《预算法》及实施条例的相关规定和单位的工作重点，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》、《政府会计制度》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确披露相关信息，尽可能做到决算与预算相衔接。进一步贯彻执行“中央八项规定”等公务支出管理制度，厉行节约。

（三）完善管理制度，加强资产管理

严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，确保账账相符、账实相符

附件：枫林街道办事处部门决算公开表